¿Cómo crear un plan de incentivos?

Los planes de incentivos, ya sean de Phantom shares o Stock options, tienen 3 partes:

• Pool: la cantidad de acciones reservadas y aprobadas para el plan de incentivos. El tamaño del pool se puede aumentar o disminuir, aunque también es posible tener más de uno. Cada Pool puede tener uno o varios Planes. 
• Plan: las cláusulas se establecen a nivel de Plan: vesting, cliff, cláusulas de good y bad leaver, evento de liquidez, etc. Los ajustes preestablecidos a nivel de Plan se pueden sobrescribir a nivel de Asignación (Grant).
• Asignaciones (Grants): las stock options, los warrants o las phantom shares se asignan a los empleados o colaboradores clave a través de Asignaciones o Grants. Cada Asignación está vinculada a un Plan y hereda todas las cláusulas por defecto, aunque se pueden sobrescribir individualmente. Cada Stakeholder puede tener una o más Asignaciones, de uno o más Planes.

Cómo crear un Pool

Crear un Pool es el primer paso para lanzar un ESOP en Capboard. El plan de incentivos ya debe estar aprobado por el órgano de administración antes de crearlo en Capboard.

Para crear un Pool, ve a Planes de incentivos > Pools y rellene el formulario:

• Nombre del Pool: "Plan de incentivos" o similar
• Cantidad asignada para Grants: Podemos especificar el número de acciones a asignar para el ESOP o el porcentaje del cap table  que se asignará. Si eliges el porcentaje, Capboard calculará automáticamente el número exacto de acciones necesarias para cumplir con este porcentaje. Por lo general, esto representa entre el 10 % y el 15 % del  cap table.
• Fecha: fecha en la que se aprobó el Pool.
• Clase de acciones subyacente: la clase de participaciones a las que se emitirá el ESOP, generalmente Ordinarias.

Cómo crear un Plan

Para crear el plan, ve a Planes de Equidad > Planes y completa los siguientes campos:

• Nombre del plan: nombre del ESOP. Los empleados que reciban subvenciones de un Plan podrán ver el nombre.
• Desde el pool: elija el Pool que se usará para emitir acciones para este Plan.
• Fecha: el día en que se aprobó el ESOP, generalmente el mismo que la fecha de creación del Pool.
• Tipo de asignación: tipo de ESOP, elija entre Stock, Stock Options o Phantom shares. Es muy importante elegir el correcto, ya que tiene implicaciones para la cap table. En caso de duda, revise sus documentos legales o pregunte a su abogado. 
• Precio: configure el precio de ejercicio y de compra, en el caso que sea necesario.
• Vesting: elija entre las opciones para configurar el calendario de consolidación, cliff, etc.
• Definiciones: los detalles de good leaver, bad leaver y evento de liquidez. Los empleados que formen parte del plan de incentivos podrán verlo.

Cómo crear una Asignación

Una vez que tengamos un Pool y un Plan, podemos comenzar a otorgar opciones a los empleados clave. Vaya a Planes de incentivos > Asignaciones.

Crear una Asignación individual:

1. Haga clic en "Crear subvención de equidad".
2. Seleccione el socio o empleado al que queramos otorgar opciones. Puedes crear uno si aún no existe.
3. Elige el plan desde el que aplicar las cláusulas.
4. Acciones otorgadas: Asegúrate de que el pool tenga suficientes acciones autorizadas para cubrir todas las asignaciones que se emitirán bajo el plan. Si el pool no es suficiente, aumenta su tamaño antes de continuar. El tamaño del pool se puede aumentar desde Transacciones > Aumento del Pool.
5. El resto de detalles (Precio, Vesting, Definiciones) se heredan del Plan, pero puede personalizarlo a nivel de Asignación.
6. Al hacer clic en "Guardar", se creará la subvención y el socio podrá verla en "Mis participaciones".

Crear Asignaciones en bloque:

1. Haga clic en "Importar desde CSV"
2. Descargue la plantilla CSV. Incluirá todas las columnas que puede importar.
3. Solo el socio/empleado, la fecha, el nombre del plan y la cantidad de acciones son obligatorios.
4. Una vez hecho esto, sube el CSV y la importación se realizará automáticamente

Los planes de stock options o phantom shares son la mejor manera de alinear los intereses de los empleados con los de los fundadores y accionistas, también ayudando a retener el talento. Capboard facilita la creación y administración de ESOP, asegurándose de que los titulares de opciones tengan una visibilidad completa de sus subvenciones.

Cómo editar Pools, Planes y Asignaciones

Si necesitas hacer cambios a un Pool, Plan o Asignación existente, puedes hacerlo a través de la sección Ownership > Transacciones. Sigue estos pasos:

1. Ve a Ownership> Transacciones.
2. Utiliza los filtros para seleccionar el tipo de transacción que deseas modificar (por ejemplo, Pool, Plan o Asignación).
3. Localiza la transacción específica en la lista.
4. Haz clic en los tres puntos a la derecha de la transacción y selecciona Editar.

Notas importantes:

• No se recomienda cambiar el tipo de plan asignado (por ejemplo, pasar de Opciones sobre Acciones a Phantom Shares) si ya se han realizado eventos de vesting. Esto podría causar inconsistencias, especialmente si:
  • Se han ejercido opciones o warrants.
  • Se han emitido acciones.
• Asegúrate de comprender completamente las implicaciones de cualquier edición, especialmente aquellas que involucren otorgamientos ya vestados o ejercidos, para evitar problemas potenciales con tu tabla de capitalización o con la legalidad.